副業の帳簿はChatGPTで楽になる？確定申告前の基本と注意点

副業の帳簿づけは、ChatGPTを使うと楽になります。

ただし、任せられるのはメモを表に整え、迷う取引に印を付けるところまでです。

経費にできるかの判断と、合計の確認は自分で行います。

「帳簿って難しそう」「手帳のメモだけでいいの？」と迷う声も見かけます。

この記事を書く前に、架空の1か月分のメモを実際にChatGPTへ入力し、税金の部分は国税庁や自治体の案内を確認しました。

はじめて副業の確定申告を迎える初心者の方に向けて整理しています。

副業の帳簿づけとは？一言で言うと

副業の帳簿づけとは、副業のお金の出入りを、あとから説明できる形で残しておくことです。

確定申告では、収入から経費を引いた金額をもとに税金を計算します。

その計算の元になるのが帳簿です。

白色申告は、青色申告の手続きをしていない申告のことです。

この白色申告で事業所得がある方の場合、帳簿に書くのは次の内容です。

• 取引の年月日
• 売上先や仕入先など、相手の名前
• 取引の金額
• 日々の売上、仕入れ、経費の金額

1日分の合計をまとめて書くような簡単な方法も認められています。

白色申告の場合、保存する期間は帳簿が7年、領収書や請求書などが5年です。

副業の内容によっては雑所得になることもあり、その場合はよくある質問のQ1で触れています。

たとえば「理由つきの家計簿」のようなもの

家計簿なら「カフェ 650円」で足りるかもしれません。

帳簿では「原稿を書くために使った」という理由まで残しておくと、経費か迷ったときの手がかりになります。

使った日に一言だけでも書いておくと、年明けにレシートの山を前にして悩む時間を減らせるでしょう。

ChatGPTは副業の帳簿づけのどこで使える？

使える場面は、メモを表に整える作業と、迷う取引の洗い出しです。

メモを入れるときは、口座番号や住所、相手の個人名は書かないようにしましょう。

架空の10月分のメモで、次のように頼んでみました。

副業の帳簿づけを手伝ってください。
私は会社員で、副業でWebライターをしています。
次のメモを、日付・内容・収入か経費か・勘定科目の案・金額の表にしてください。
判断に迷う取引には「要確認」と書き、理由を1行添えてください。
最後に、収入の合計と経費の合計を出してください。

【10月のメモ】
10/3 記事の原稿料 30,000円
10/8 資料用の本 1,980円
10/12 カフェ 650円（原稿を書いた）
10/15 ChatGPTの月額料金 3,000円（副業以外にも使う）
10/20 自宅のネット代 5,500円（家族も使う）
10/25 記事の原稿料 12,000円
10/28 友人とランチ 1,800円（副業の相談もした）

実際に送ってみると、7件の取引が表になりました。

カフェ、ChatGPT、ネット代、ランチの4件には「要確認」が付いています。

※実際に試したときの一例です。モデルの種類や更新によって、答え方は変わる場合があります。

メモがすぐ表になるので、書き写す手間は減らせそうです。

気をつけたいのはカフェ代です。

メモには「原稿を書いた」とあるだけなのに、勘定科目（帳簿で使うお金の分類名）の案は「会議費など」でした。

あくまで案なので、そのまま写さず、自分の使い方に合う分類かを見直すと良いでしょう。

合計は、収入42,000円、経費候補12,930円、差し引き29,070円でした。

手元で計算し直すと、どの数字も合っていました。

合計は毎回、電卓や表計算ソフトで確かめておきましょう。

また、29,070円は「要確認」の10,950円もすべて経費に入れた仮の数字です。

家族も使うネット代のように、仕事と生活の両方に関わる支出もあります。

必要経費になるのは、業務に直接必要だったと明らかに区分できる金額だけです。

ネット代なら、副業に使った時間の割合など、自分で説明できる形で分けておくとよさそうです。

副業の確定申告で間違えやすい「20万円」の見方

「副業の売上が20万円を超えたら確定申告」と覚えている方もいるかもしれません。

会社員で給与を1か所から受け、年末調整を受けている方の場合、目安になるのは給与以外の所得の合計が20万円を超えるかです。

見るのは売上ではなく、経費を引いたあとの金額です。

たとえば売上が25万円で経費が10万円なら、所得は15万円になります。

20万円以下で確定申告をしない場合でも、住民税の申告は必要です（横浜市の案内）。

細かい手続きはお住まいの市区町村で確かめると良いでしょう。

※2026年11月時点の情報です。

白色と青色のどちらで申告するか迷っている方に向けて、こちらの記事で進め方を整理しています。

副業の帳簿づけのよくある質問

Q1. 副業が雑所得でも帳簿は必要ですか？

国税庁の案内で記帳と帳簿の保存が求められているのは、事業所得などがある方です。

続けている副業の原稿料などは、業務に係る雑所得に当たることがあります。

どの所得になるかは実態で変わるので、迷ったら税務署に確かめましょう。

業務に係る雑所得では、前々年の収入が300万円を超えると、現金預金取引等関係書類の保存が必要です。

お金のやり取りが分かる書類のことです。

300万円以下の場合でも、所得を計算するには収入と経費の金額が要るので、記録を残しておくと申告のときに困りにくくなります。

Q2. 明細やレシートをそのままChatGPTに入れてもいいですか？

そのまま入れるのは避けたほうが安心です。

口座番号や住所、相手の個人名が写っていることがあるためです。

日付、内容、金額だけを書き写し、相手の名前は「A社」のように置き換えると、今回のような整理はできます。

本当の名前は、帳簿へ移すときに自分で書き足します。

入力してよい情報の考え方は、こちらの記事で詳しく説明しています。

まとめ：副業の帳簿はChatGPTで整え、判断は自分で

売上ではなく所得で20万円を見るためにも、完成形からではなく、日々のメモから始めてみましょう。

レシートが手元にあるうちに、今月分の日付、相手、内容、金額だけでもスマホのメモに残しておきませんか。

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